Cuando el proceso contable llevado por la empresa es complejo, porque en un mismo asiento contable se incorporan distintos hechos económicos, para optimizar el uso de la aplicación deberá realizarse el proceso de “subdivisión interna de asientos contables”. De esta forma, la aplicación respeta los asientos contables de la empresa, pero éstos son divididos en tantos subgrupos como resulta posible identificar. Por tanto, el asiento original queda subdividido siempre que sea posible, permaneciendo siempre un apunte con la numeración de inicio, realizando internamente un trabajo de casación tanto por documento como por importes (irá realizando sumas de debe y haber hasta obtener un valor igual a cero). Las herramientas que aparecen en la parte superior del asiento están destinadas a la división o, en su caso, a deshacer la división de asientos.

Es muy probable que algún apartado del Plan Contable que usa la empresa no esté igual que el definido en la aplicación. En estos casos debe realizarse una modificación de las cuentas que sean diferentes. Por tanto, lo primero que hay que comprobar es si existe alguna cuenta sin definir. Esto ocurre cuando se importa el diario y existe alguna cuenta que no está definida en el Plan Contable. Debemos buscar dentro del Área de “Gestión continuada y contingencias” las subcuentas que la aplicación haya dirigido a esta área, dado que la aplicación no ha podido identificar adecuadamente su correcta ubicación, debiendo el auditor realiza su correcta clasificación de forma manual. Par ello, deberá entrar dentro del apartado “Plan Contable” desde el menú “Inicio” y filtrar las “cuentas sin definir”; a continuación, tendrá que pulsar el botón derecho del ratón y pulsar “modificar cuenta”. Una vez realizada esta modificación deberá darle a la opción “reordenar Plan Contable”.

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