Deberá solicitar por email el archivo de usuarios renovado para actualizarlo; debe contactar con “s2a” para que el equipo técnico resuelva esta incidencia.

Una vez disponga del archivo, debe entrar en el botón Usuarios de la ventana de inicio del programa y adjuntar el archivo “.license” de su despacho. Seleccione los “tics2 de usuarios local y usuarios red si trabaja de ambas formas y pulse en “guardar”.

Deberá enviar por email el código de instalación que aparece en la pantalla cuando intenta acceder al programa.

Desde la tabla de usuarios ubicada en el apartado “Configuración” dentro del Menú “S2a+”, puede pulsar sobre cualquier usuario para editar su nivel de acceso a la auditoría en la que se encuentre y la contraseña de acceso a S2a+.

El problema puede estar en que la ruta local de la base de datos (DATADIRECTORY) no se encuentra correctamente configurada en s2a.ini. Una confusión típica es la de usa ‘archivos de programa’ o ‘archivos de programa(x86)’.

Otra posible causa es que la ruta DATADIRECTORY, no finaliza en ‘\’

-Revisar s2a.ini, observando que las rutas de acceso a servidor sean correctas y accesibles. Asegurarse de que las rutas terminan en ‘\’.

-Comprobar que el servidor se encuentra accesible por ‘ping’.

-Asegurarse que el servicio del firebird se encuentra arrancado en el servidor. Comprobar que el puerto 3050 se encuentra abierto. Reiniciar el servicio.

-La versión correcta actual (20/01/2020) para el gestor de firebird es: Firebird-2.5.5.26952_0_Win32.exe y se encuentra en la carpeta: \\servidor\SERVIDOR\Informática\firebird

-Comprobar el antivirus. Eset y otros antivirus cuentan con su propio firewall. Suspender el servicio antivirus y probar a conectar.

-Comprobar que la RecUdf.dll se encuentra en la carpeta UDF de la instalación de firebird en el equipo servidor.

Para que se pueda crear con el mismo código, debe eliminarla, cerrar el programa, abrirlo nuevamente. Una vez hecho esto, podrá crear la auditoría con el mismo código anterior.

Debe actualizar diario e insertar el fichero: el programa pedirá que se lea un texto antes de realizar la comparación; a continuación, aparece una pantalla con los asientos nuevos, renumerados, eliminados, etc. Si se está de acuerdo se realiza la actualización.

Para que la aplicación sólo actualice lo nuevo deberá “actualizarse el diario”. De esta forma todos los apuntes ya auditados no se sustituirán en el nuevo diario.

La opción de actualizar asientos se utiliza para reemplazar unos asientos por otros (sin hacer comparación). El peligro que tiene esta opción es que todo lo que esté auditado se perderá.

No, se van agregando al sistema SII del “s2a+” siguiendo el conjunto de claves: (idfactura, nif, fecha, etc.).

No, no es necesario.

Es posible que no se haya realizado bien el recálculo; por tanto, es necesario que acceda al apartado “Recalcular ahora” del menú “Recursos Auxiliares”, marcar la opción “sincronizar asientos” y “aceptar”.

Puede editarse un asiento o añadir un asiento en el apartado “Acceso Diario” del menú Inicio.

En la pestaña “Seleccionar” puede añadirse un filtro, indicando el asiento que se quiere editar. Una vez hecho esto, vamos a la pestaña “Editar/Simular” y nos llevamos a la parte de abajo (arrastrando con el ratón) el asiento que se quiere editar, en la parte que indica “Edición del diario”.

Si sólo se quiere añadir un asiento, no hay que llevarse abajo nada, debiendo pulsar en el “+” y añadiendo los apuntes del asiento nuevo:

Una vez modificado o añadido el asiento, tenemos que dar a la flecha hacia arriba para guardar los cambios. Desde este momento los cambios aparecerán en rojo, para diferenciarlos del diario original.

Si queremos pasar estos cambios al diario, porque el cliente los vaya a tener también, podemos hacerlo pulsando el botón “pasar a diario”.

Cuando el proceso contable llevado por la empresa es complejo, porque en un mismo asiento contable se incorporan distintos hechos económicos, para optimizar el uso de la aplicación deberá realizarse el proceso de “subdivisión interna de asientos contables”. De esta forma, la aplicación respeta los asientos contables de la empresa, pero éstos son divididos en tantos subgrupos como resulta posible identificar.

Por tanto, el asiento original queda subdividido siempre que sea posible, permaneciendo siempre un apunte con la numeración de inicio, realizando internamente un trabajo de casación tanto por documento como por importes (irá realizando sumas de debe y haber hasta obtener un valor igual a cero).

Las herramientas que aparecen en la parte superior del asiento están destinadas a la división o, en su caso, a deshacer la división de asientos.

Es muy probable que algún apartado del Plan Contable que usa la empresa no esté igual que el definido en la aplicación. En estos casos debe realizarse una modificación de las cuentas que sean diferentes. Por tanto, lo primero que hay que comprobar es si existe alguna cuenta sin definir. Esto ocurre cuando se importa el diario y existe alguna cuenta que no está definida en el Plan Contable.

Debemos buscar dentro del Área de “Gestión continuada y contingencias” las subcuentas que la aplicación haya dirigido a esta área, dado que la aplicación no ha podido identificar adecuadamente su correcta ubicación, debiendo el auditor realiza su correcta clasificación de forma manual. Par ello, deberá entrar dentro del apartado “Plan Contable” desde el menú “Inicio” y filtrar las “cuentas sin definir”; a continuación, tendrá que pulsar el botón derecho del ratón y pulsar “modificar cuenta”.

Una vez realizada esta modificación deberá darle a la opción “reordenar Plan Contable”.

Son preguntas que el departamento técnico que asesora a “s2a+”, considera que son mínimas y necesarias para cumplimentar en cualquier auditoría. No obstante, si en algún momento necesita hacerlo, puede ponerse en contacto con nosotros y buscaremos una solución.

La pantalla que muestra las diferencias de bondad del asiento de apertura es solamente informativa, no se debe escribir en la misma dado que se recalcula esta pantalla cada vez que pulsemos el icono de comprobar bondad. Es por ello que recomendamos guardar nuestros comentarios en alguna línea que creemos nueva referida a esta cuestión, en el apartado “Documentos base planificación” dentro del menú “General”.

El Balance y la cuenta de PyG pueden aparecer a cero cuando cargamos un diario con asientos especiales (regularización y cierre) y no le indicamos a la aplicación cuáles son. Para ello debemos ir al apartado »Inserción Diario» del Menú Inicio y pulsar sobre los números en azul que aparecen a la izquierda.

Al intentar entrar en los informes analíticos nos puede aparecer un mensaje que nos identifique algunas cuentas o subcuentas que están entrando en conflicto con el plan contable. Deberá buscar esos números de cuentas o subcuentas en el plan contable, desmarcando en primer lugar el tic de Conforma saldo para poder localizarlas. Encontrará una cuenta con el color verde en el plan contable que tiene más de 4 dígitos o una subcuenta con el color azul que tenga 4 o menos dígitos. Pueden ocurrir los siguientes casos:

• Si la subcuenta con el error tiene saldo cero y tiene la certeza de que no se han realizado apuntes con esta subcuenta en ninguno de los años importados en el programa, puede pulsar con el botón derecho del ratón en ducha subcuenta y eliminarla.
• Si la cuenta con el error tiene saldo cero y no tiene ninguna subcuenta enganchada, también puede eliminarla con el botón derecho del ratón.
• Por último, si existe una subcuenta debajo de la cuenta con el error deberá primero colocar esa subcuenta en la cuenta correcta. Para ello, pulsamos con el botón derecho en la subcuenta que queremos reubicar y seleccionamos “Cambiar cuenta”. Una vez realizado este cambio la cuenta con el error ya estará sola y podremos eliminarla.

Con la opción «Saldos vivos», el programa mostrará la antigüedad del mayor de la subcuenta utilizando los movimientos que componen el saldo, sean movimientos deudores o acreedores.

Utilizando el botón «Simulación», el programa observará el saldo de la subcuenta y si es deudor compensará todos los movimientos deudores más antiguos con movimientos acreedores para mostrar con esta compensación, el saldo atendiendo a que lo más antiguo es lo primero que se cancela y la composición de saldo serán los movimientos deudores más recientes, según este ejemplo. Similar con movimientos acreedores.

No, una subcuenta solo puede pertenecer a una actividad (operativa, inversión o financiación).

Indica la fecha de los saldos del diario utilizados para realizar la planificación a interino. Si, por ejemplo, hemos realizado la planificación a interino con un diario a 31/10, esta será la fecha de planificación y cuando actualicemos el diario incorporando los meses siguientes, no se modificará la materialidad planificada.

De acuerdo con la NIA-320 «importancia relativa o materialidad en la planificación y ejecución de la auditoría» y más concretamente el contenido del punto 6, cuando el auditor realiza la planificación de su trabajo realiza juicios sobre la magnitud de las incorrecciones que se consideran materiales. A menudo, esta evaluación se realiza tomando no unos valores concretos, sino unos intervalos.

Por otra parte, esta NIA (apartado 10) señala que cuando el auditor diseña su estrategia global de auditoría, determinará la importancia relativa para los estados financieros en su conjunto (a efectos de opinión), así como la importancia relativa a aplicar sobre determinados saldos concretos, transacciones e información a revelar; esta última queda fijada atendiendo a las distintas áreas de trabajo, pues en ellas es donde se concreta la ejecución material del trabajo y la evidencia de auditoría a obtener.

Finalmente, el punto 14 de este NIA-ES establece que el auditor incluirá en la documentación de la auditoría las cifras y los importes tenidos en cuenta para su determinación, por lo que deberá quedar justificada:

Para activar las pruebas es necesario acceder a la pantalla “Matriz Riesgos” del menú Planificación y poner en riesgo control y/o analítico un valor de 1 o 2. De esta forma estaremos indicando que el riesgo analítico y/o de control es bajo y que por tanto queremos realizar estas pruebas y se activarán en el EGA.

En el apartado “Tabla DPA” del menú Planificación, cuando pulsamos en el botón de importar (el sobre con la flecha hacia abajo) y vamos a seleccionar un archivo, nos aparecen los archivos con las vinculaciones que el programa trae por defecto. Recomendamos seleccionar el más reciente y recordad marcar la opción “Importar vinculaciones”.

La materialidad a efectos de opinión es el límite superior del intervalo calculado para la importancia relativa.

Es posible que no se haya realizado bien el recálculo; por tanto, es necesario que acceda al apartado “Recalcular ahora” del menú “Recursos Auxiliares”, marcar la opción “sincronizar asientos” y “aceptar”.

Cuando un usuario realiza y revisa el trabajo, puede activar la autorevisión de DPAs. Para ello deberá acceder al menú S2a+, luego a configuración y luego a Usuarios. En la pantalla que se abre hay una opción denominada “Auto-revisión”, deberá marcarla para activarlo. Recordad que esta opción debe activarse en cada auditoría.

Puede ser que no tengáis la misma versión del programa. Para comprobarlo mirad el número que aparece en la parte de arriba a la izquierda del programa una vez abierto. Si no coincide el número debéis actualizaros a la última versión que haya en la página web.

También puede deberse a que se han producido cambios en el diario (actualización, introducción de asientos, etc.) o se ha modificado la planificación del trabajo.

Si, al importar una copia de seguridad si la auditoría ya existía se sobrescriben los datos. De hecho, al realizar la importación aparece un mensaje informativo sobre este asunto.

Es necesario tener un documento con información (sumas y saldos, inventario o listado), desde donde quieras hacer la selección MUM en Excel.

Elimina las filas que no sirvan, pon los números en formato número (sin el símbolo de la moneda) y guarda el archivo en “.csv delimitado por comas”:

Después ve al apartado “MUM” del menú Recursos Auxiliares, pulsa el botón “Cargar” y selecciona el archivo:

En la parte de la derecha rellena los importes que aparecen en color azul: Materialidad, % saldo planificado y % semilla MUM (por defecto es 25% pero se puede modificar) y le damos a “Calcular”:

El programa ya habrá realizado la selección, pero por defecto coge la primera columna que identifica con números para hacer el MUM. Para cambiarlo, le damos a “Columna” y seleccionamos la columna utilizada para describir y la columna para realizar el MUM.

Sí es posible. Debemos dirigirnos al menú “Recursos Auxiliares” y pulsar “ampliar muestra”. A continuación debemos señalar el número de elementos de la nueva lista aleatoria.

Es importante que esto lo realicemos con anterioridad a iniciar las pruebas de procedimientos, puesto que la aplicación genera una lista aleatoria por auditoría; si se cambia la lista aleatoria en una fase intermedia del trabajo desaparecerá la lista aleatoria que se hubiera generado anteriormente.

Con la finalidad de acelerar la carga de auditorías se ha facilitado un menú en el que se podrán desactivar algunas tareas que se cargan al abrir una auditoría. Lo podremos encontrar con el nombre “Configuración PC” dentro del apartado “Configuración” del Menú S2a.

En esta pantalla se observan las tres tareas configurables en esta versión; una vez desactivadas, no volverán a lanzarse al inicio de la auditoría actual. Estas opciones siempre podrán ser accesibles y modificables en cada inicio de sesión. Es importante advertir que estas funciones son a nivel de auditoría.